汽车4S店连锁集团合并帐套模式下集团财务管理规划设计说明

一个企业集团，下属多个独立子公司，各子公司业务独立，合并在一个财务帐套内如何进行财务管理和规划，华普汇能软件在集团化财务应用下，我们提出了自己具有独立知识产权的设计理念和管理流程。

第一章 集团财务帐务处理与实际业务相结合

往来业务关系与财务对账是体现华普汇能软件在集团化应用管理中的核心内容，是华普汇能在17年软件应用中整合各行业的管理优势集成在一起的运用，体现了双向控制的管理能力。

第一节 进销存业务端与财务相结合原理

出库单与入库单通过设定的出入库类别生成凭证，原理是在出入库类别中定义会计科目的借贷方。

出库类别基础数据设置如下：

入库类别基础数据设置如下：

第二节 现金银行的收付款与对外结算管理下的应收单应付单关联财务原理

收入类别和支出类别既可以是现金银行收付款使用，也可以给对外结算里的应收单和应付单使用，区别是在收入类别与支出类别中定义使用类别即可。

收入类别与支出类别可以关联业务单据，形成完整对账管理，设计一个轨道避免操作员使用单据错误。

第三节 往来业务关系的生成

往来业务关系是一个桥梁和纽带，它可以把所有业务单据合并在一起来管理应收应付、其他应收和其他应付的业务。通过出入库单、现金银行的收付款单、对外结算的应收单和应付单，形成客户和供应商的往来余额对账表。

这种往来业务关系的内容通过后台定义，并关联各种出入库类别、收入和支出类别。通过类别里关联的业务关系编号，把相同编号的业务数据自动合并在往来业务关系的报表中。

这种内控的管理优势是在业务单据生成财务报表之前，可以提前看到客户和供应商之间的业务管理结果，并与财务相互对账。自定义往来业务关系项目如下：

往来业务关系汇总表：

往来客户和供应商的明细显示如下：

往来业务关系的余额与财务报表对账：

第一章 集团财务帐务处理流程

第一节 集团子权限凭证操作

每一个子公司都是组织权限，在凭证设置中有自己的凭证字

1、 入库单生成凭证

2、 出库单生成的凭证

3、 收款单生成的凭证

4、 付款生成的凭证

5、 应收生成的凭证

6、 固定资产折旧生成的凭证

7、 结转损益生成的凭证

第一章 集团财务报表生成

第一节 科目余额表

科目余额表可以分级次展开，组织属性为空时，是全集团合并的财务数据。选其中一个组织就是这个子公司的科目余额表

第二节 明细账

第三节 总分类账

第四节 凭证汇总表

第五节 往来单位汇总表

第六节 往来单位明细账

第七节 数据综合分析

第八节 资产负债表 都具有组织属性

第九节 利润表 带有组织属性

总结

华普汇能集团财务，既可以与业务端相关联，也可以手工录入做凭证。每个凭证和报表都有组织权限和属性，既相互独立，有自动合并数据，管理简单，数据清晰，对账方便